和桐化學審計委員會委員由張榮元、蘇文憲、張家賓三位獨立董事組成,任期三年,召集人張榮元具備有會計及財務專長。
委員會之運作依審計委員會組織規程辦理,職責為審議下列事項:
1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10.由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告。
11.其他公司或主管機關規定之重大事項。
2021 年度審計委員會開會 5 次,獨立董事出列席情形如下:
職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出(列)席率(%) |
召集人 | 張榮元 | 5 | 0 | 100% |
委員 | 蘇文憲 | 5 | 0 | 100% |
委員 | 張家賓 | 4 | 1 | 100% |
召開日期 | 審計委員會屆次 | 議案內容 | 審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
2021.3.25 | 2月6日 | 討論本公司 2020 年度營業報告書案 | 無意見照案通過 | 提交本公司董事會決議通過 |
討論本公司 2020 年度財務報表案 | ||||
討論通過本公司 2020 年度內部控制制度聲明書案 | ||||
2021.5.12 | 2月7日 | 討論本公司 2020 年度盈餘分配案 | ||
2021.8.11 | 2月8日 | 討論評估本公司簽證會計師之獨立性及適任性案 | ||
討論本公司 2021 年簽證會計師委任報酬案 | ||||
2021.10.7 | 2月9日 | 討論本公司稽核主管委任案 | ||
2021.12.23 | 2月10日 | 討論通過本公司 2022 年度稽核計畫案 |
1.本公司審計委員會由全體獨立董事組成,每季至少召開會議一次,並得視需要隨時召開。
2.內部稽核主管與審計委員會之溝通:
3.會計師與審計委員會之溝通:
4.本公司獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通管道多元且順暢,溝通狀況良好。2021年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通具體事項如下:
日期 | 方式 | 溝通對象 | 溝通事項 | 結果 |
2021.3.25 | 書面 | 會計師 | 2020年度合併財務報表及個體財務報表,就查核完成階段進行溝通 | 充分溝通討論並知悉後未提出其他意見。 |
2021.3.25 | 於審計委員會報告 | 稽核主管 | 稽核報告 | 充分溝通討論並知悉後未提出其他意見及提送董事會報告。 |
2021.5.12 | 於審計委員會報告 | 稽核主管 | 稽核報告 | 充分溝通討論並知悉後未提出其他意見及提董事會報告。 |
2021.8.11 | 於審計委員會報告 | 稽核主管 | 稽核報告 | 充分溝通討論並知悉後未提出其他意見及提董事會報告。 |
2021.12.23 | 於審計委員會討論 | 會 計 師 | 2021年度合併財務報表及個體財務報表,查核規劃有關事項進行溝通 | 充分溝通討論並知悉後未提出其他意見及提送董事會討論。 |
2021.12.23 | 於審計委員會討論 | 稽核主管 | 審核2022年度稽核計畫案 | 充分溝通討論並知悉後未提出其他意見及提送董事會討論。 |