和桐化學內部稽核組織及運作

• 內部稽核組織

本公司依『公開發行公司建立內部控制制度處理準則』設置稽核室，隸屬於董事會。稽核室設稽核主管1名並配置符合金管會資格條件之專任內部稽核人員數名。 

本公司稽核主管經審計委員會同意，並提董事會決議後派任。

• 內部稽核運作

一、內部稽核：

1. 內部稽核依據法令規定與風險評估，擬定稽核計畫，並呈董事會核准。
2. 稽核單位依據稽核計畫執行稽核作業，並提出改進建議，以確保內部控制制度設計及執行持續有效。
3. 稽核報告完成後併同缺失改善計畫及期限，次月底前送獨立董事查閱。
4. 持續追蹤查核發現內部控制缺失及異常事項，確實掌握其改善情形。
5. 稽核主管定期於審計委員會及董事會中報告稽核業務執行情形，以落實公司治理之精神。

二、內部控制自行評估：

督促內部各單位及子公司每年至少辦理自行評估一次，再由稽核單位覆核各單位及子公司之自行評估報告、併同稽核單位所發現之內部控制制度缺失及異常事項改善情形，撰寫內部稽核自行評估書面報告，以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。內部控制制度聲明書經董事會通過後，請董事會及總經理簽字後，以網際網路資訊系統申報公告於金管會指定網站，並刊登於年報及公開說明書。

三、申報作業 :

依主管機關規定於下列時限內完成各項網路申報作業：

1. 十二月底前申報次年度之『年度稽核計劃』
2. 元月底前申報『內部稽核人員名冊』
3. 二月底前申報上年度『年度稽核計劃執行情形』
4. 三月底前申報上年度『內部控制制度聲明書』。
5. 五月底前申報上年度『內部控制制度缺失及異常事項改善情形』。

防範內線交易具體執行情形報告：